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El Testamento Ológrafo

En la vasta maraña legal que rige los asuntos post mortem, el testamento ológrafo emerge como una singular expresión de la voluntad testamentaria personal. Este documento, redactado de puño y letra por el testador, despierta tanto interés como interrogantes en aquellos que consideran asegurar el destino de sus bienes una vez que hayan partido de este mundo. En esta inmersión en el mundo del testamento ológrafo, exploraremos su naturaleza, requisitos, ventajas y desafíos, brindando una comprensión profunda de esta herramienta testamentaria única.

¿Qué es un Testamento Ológrafo?

El testamento ológrafo, en contraposición a los testamentos tradicionales redactados ante notario y testigos, es un documento redactado íntegramente de puño y letra por el testador. Esta característica lo convierte en una expresión directa y personal de la voluntad del individuo, sin intervención de terceros en su redacción. Su nombre deriva del término griego “hológrafo”, que significa “escrito completamente a mano”.

Requisitos Esenciales

A pesar de su naturaleza aparentemente libre, el testamento ológrafo está sujeto a requisitos específicos para su validez legal. Entre estos requisitos esenciales se encuentran:

Autenticidad:El testamento debe ser indudablemente escrito por el testador y no puede ser redactado a máquina o mediante medios digitales.
Fecha y Firma:Debe incluir la fecha de redacción y la firma del testador. La ausencia de cualquiera de estos elementos puede invalidar el documento.
Integridad: El testamento debe contener disposiciones claras sobre la distribución de los bienes del testador. La falta de claridad o la ambigüedad pueden ser motivo de controversia.
Capacidad Mental:Al redactar el testamento, el testador debe estar en pleno uso de sus facultades mentales. La falta de capacidad mental puede cuestionar la validez del documento.

Ventajas y Desafíos

El testamento ológrafo ofrece una serie de ventajas significativas:

Privacidad: Al no requerir la intervención de un notario público, el testamento ológrafo puede mantenerse en secreto hasta el momento de la muerte del testador.
Sencillez:Su redacción es relativamente simple y no requiere gastos adicionales asociados con la asistencia legal.
Expresión Personal:Permite al testador expresar sus deseos de manera directa y personal, sin restricciones externas.

Sin embargo, también presenta desafíos potenciales:

Validación Legal:La validez del testamento ológrafo puede ser cuestionada si no cumple con los requisitos formales establecidos por la ley.
Interpretación: La interpretación de las disposiciones del testamento ológrafo puede ser objeto de disputa, especialmente si no están redactadas de manera clara y precisa.
Riesgo de Daño o Pérdida: Al no estar archivado en una ubicación oficial, existe el riesgo de que el testamento ológrafo se pierda o sea dañado, lo que podría complicar su ejecución.

En conclusión, el testamento ológrafo representa una forma única y personal de expresar la voluntad testamentaria. Si bien ofrece ciertas ventajas en términos de privacidad y sencillez, también conlleva desafíos y riesgos inherentes. Es fundamental que aquellos que consideren redactar un testamento ológrafo comprendan los requisitos legales y consideren cuidadosamente sus implicaciones. En última instancia, la decisión de optar por un testamento ológrafo debe basarse en una evaluación completa de las circunstancias individuales y las necesidades testamentarias.

Guía completa para vender una casa heredada cuando otro heredero vive en ella

Si te encuentras en la situación de querer vender una casa heredada, pero otro heredero vive en ella, es importante seguir ciertos pasos para asegurarte de que el proceso se realice de manera legal y justa para todas las partes involucradas. A continuación, te presentamos una guía detallada sobre los pasos a seguir en esta situación.

1. Comunicación con el otro heredero

Lo primero que debes hacer es establecer una comunicación clara y abierta con el otro heredero que vive en la casa. Es importante llegar a un acuerdo mutuo sobre la venta de la propiedad y resolver cualquier conflicto o desacuerdo que pueda surgir. La comunicación efectiva es clave para garantizar un proceso de venta sin contratiempos.

2. Obtención de la autorización legal

Una vez que hayas llegado a un acuerdo con el otro heredero, es necesario obtener la autorización legal para proceder con la venta de la casa. Esto puede implicar la redacción de un acuerdo entre los herederos y la obtención de la firma de todas las partes involucradas. En algunos casos, es posible que se requiera la aprobación de un juez o tribunal, por lo que es fundamental contar con asesoramiento legal en este paso.

3. Valoración de la propiedad

Antes de poner la casa en el mercado, es recomendable realizar una valoración de la propiedad para determinar su precio justo de mercado. Esto puede implicar la contratación de un tasador profesional o la realización de una investigación exhaustiva sobre el valor de mercado de propiedades similares en la zona. Contar con una valoración precisa es fundamental para garantizar que obtengas el mejor precio posible por la casa heredada.

4. Preparación de la documentación

Una vez que tengas la autorización legal y la valoración de la propiedad, es hora de preparar toda la documentación necesaria para la venta. Esto puede incluir el certificado de defunción del difunto, el testamento, los documentos de propiedad, los acuerdos entre los herederos, entre otros. Es fundamental asegurarse de que toda la documentación esté en regla para evitar retrasos o complicaciones durante el proceso de venta.

5. Contratación de un agente inmobiliario

Para facilitar el proceso de venta y garantizar una mayor exposición en el mercado, es recomendable contratar los servicios de un agente inmobiliario con experiencia en la venta de propiedades heredadas. Un agente inmobiliario podrá asesorarte en todos los aspectos relacionados con la venta, desde la fijación del precio hasta la negociación con los posibles compradores.

6. Negociación con el heredero que vive en la casa

Si el otro heredero continúa viviendo en la casa durante el proceso de venta, es importante negociar los términos de su salida. Esto puede implicar llegar a un acuerdo sobre el plazo para desocupar la propiedad, las responsabilidades compartidas durante ese tiempo, entre otros aspectos. Es fundamental contar con un mediador o asesor legal para garantizar que ambas partes estén satisfechas con los términos acordados.

7. Cierre de la venta

Una vez que se haya encontrado un comprador para la propiedad y se hayan negociado todos los términos con el heredero que vive en ella, es hora de proceder al cierre de la venta. En esta etapa, es fundamental contar con asesoramiento legal para garantizar que todo el proceso se realice conforme a la ley y que todas las partes cumplan con sus obligaciones.

En resumen, vender una casa heredada cuando otro heredero vive en ella puede ser un proceso complejo, pero siguiendo estos pasos y contando con el asesoramiento adecuado, podrás asegurarte de que todo se realice de manera justa y legal para todas las partes involucradas. Recuerda que la comunicación abierta y el respeto mutuo son fundamentales para lograr un acuerdo satisfactorio para ambas partes.

casa

donación de tu vivienda reservando el usufructo

Donación con usufructo vitalicio

A menudo nos preguntáis por la donación de vivienda de padres a hijos.

La duda que más se plantea a la hora de hacer una donación es si podéis seguir disfrutando del inmueble.

La respuesta es si!

Es una operación habitual hacer la donación de la nuda propiedad pero reservando el usufructo vitalicio de la vivienda por parte del donante.

¿qué obligaciones y qué derechos tiene el usufructuario de una vivienda

El usufructuario de una vivienda tiene una serie de derechos y obligaciones que deben ser comprendidos y respetados tanto por él como por el propietario (llamado nudo propietario). A continuación, se detallan los principales derechos y obligaciones del usufructuario:

Derechos del Usufructuario:

Uso y Disfrute del Inmueble: El usufructuario tiene el derecho de usar y disfrutar de la vivienda en la medida de lo permitido por la ley y las condiciones establecidas en el contrato de usufructo.
Percepción de los Frutos: Tiene derecho a percibir los frutos o beneficios que produce la vivienda, como alquileres si decide arrendarla, pero no tiene derecho a disponer de la propiedad misma.
Conservación del Inmueble: El usufructuario tiene derecho a conservar la vivienda en buen estado y realizar reparaciones menores para mantenerla en condiciones habitables.
Exclusión del Nudo Propietario: El usufructuario tiene el derecho a excluir al propietario (nudo propietario) de la vivienda durante el período de usufructo, a menos que se acuerde lo contrario en el contrato.
Recibir el Valor de las Mejoras: Si el usufructuario realiza mejoras sustanciales en la vivienda, tiene derecho a recibir una compensación por su valor al finalizar el usufructo, a menos que se haya acordado lo contrario en el contrato.

Obligaciones del Usufructuario:

Cuidado y Conservación: El usufructuario tiene la obligación de cuidar y conservar la vivienda en buen estado durante el período de usufructo, realizando las reparaciones necesarias para mantenerla en condiciones habitables.
Pago de Gastos: A menos que se acuerde lo contrario en el contrato de usufructo, generalmente tiene la obligación de pagar los gastos ordinarios asociados con el uso y mantenimiento de la vivienda, como impuestos, seguros, servicios públicos y gastos de mantenimiento.
No Alterar la Naturaleza del Bien: El usufructuario no puede realizar modificaciones sustanciales en la vivienda que alteren su naturaleza o estructura sin el consentimiento del propietario.
Entrega de la Propiedad al Término del Usufructo: Al finalizar el período de usufructo, el usufructuario tiene la obligación de entregar la vivienda en las mismas condiciones en que la recibió, salvo el desgaste normal por el uso adecuado del inmueble.

Es importante tener en cuenta que los derechos y obligaciones del usufructuario pueden variar según las leyes locales y los términos específicos del contrato de usufructo. Por lo tanto, siempre es recomendable revisar detenidamente el contrato y, en caso de dudas o discrepancias, buscar asesoramiento legal adecuado.

¿qué ventajas fiscales tiene la donación reservando el usufructo?

Toda donación con reserva de usufructo vitalicio, lleva consigo obligaciones fiscales tanto para el hijo como para el padre.

Impuestos a cargo del hijo donatario de la nuda propiedad

Impuesto sobre Donaciones. El hijo donatario está obligado a pagar el Impuesto de Donaciones. El plazo para declarar el Impuesto de Donaciones es de 30 días hábiles desde la donación. Este plazo no se puede prorrogar. Este impuesto está cedido a las Comunidades Autónomas, por lo que la cantidad a pagar varía según la comunidad donde radique el bien donado. En algunas Comunidades es casi inexistente.
Impuesto sobre el Incremento del Valor de los Bienes de Naturaleza Urbana o Plusvalía Municipal. El hijo deberá pagar la llamada Plusvalía Municipal, en el plazo de 30 días hábiles a contar desde la donación, sin posibilidad de prorrogar dicho plazo. Este impuesto lo gestiona el Ayuntamiento del lugar donde radica el bien urbano. El importe a pagar podrá ser realmente alto según el bien adquirido y el Ayuntamiento donde se encuentre.

Impuesto a cargo del padre donante con reserva de usufructo

Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas. El donante, el padre que dona la casa al hijo y se reserva el usufructo vitalicio, deberá declarar en el IRPF la llamada “ganancia patrimonial o incremento de patrimonio”. Excepción, esta ganancia quedaría exenta del IRPF cuando el donante sea mayor de 65 años y cuando lo donado sea una vivienda habitual.

¿Hay que inscribir la donación en el registro de la propiedad?

La respuesta es si, en el registro de la propiedad en el que radique la vivienda.

¿Se puede renunciar a una herencia en favor de otro heredero?

Cuando un familiar fallece y nos encontramos en la lectura del testamento, hay familiares que, bien por causas personales o causas económicas, se plantean se pueden renunciar a su herencia o a una parte de la misma. ¿Se puede hacer esto?

En este post te explicamos si es posible llevar a cabo esta renuncia, cómo se realiza el proceso y las consecuencias asociadas

¿Es posible renunciar a una herencia en España?

Sí, es posible renunciar a una herencia en España. La renuncia a la herencia se contempla en el Código Civil español, específicamente en los artículos 991 y siguientes. La decisión de renunciar a una herencia puede tener diversas motivaciones, como la existencia de deudas o cargas económicas asociadas a la herencia, conflictos familiares o simplemente la voluntad de favorecer a otro heredero.

Cuando esto sucede, esto repercute directamente en los otros herederos que ven incrementada su masa hereditaria.

Se puede renunciar a la herencia en favor de otro heredero o simplemente renunciar de tal modo que aumenta la masa hereditaria de todos los demás herederos. Puedes renunciar a la herencia para favorecer a un tercero que no necesariamente sea un coheredero. Puede ser cualquier persona a quien consideres apropiada. De cualquier forma, estarías aceptando la herencia para donarla a quien tu quieras.

Motivos para Renunciar a una Herencia

Existen diversas razones por las cuales un heredero podría considerar renunciar a su parte en favor de otro familiar. Algunas de las razones más comunes incluyen:

Problemas económicos: El heredero puede estar enfrentando dificultades financieras y preferir que los bienes vayan a otro familiar más necesitado.
Conflictos familiares: Desavenencias familiares pueden llevar a que un heredero prefiera ceder su parte para evitar conflictos y tensiones familiares.
Implicaciones fiscales: Dependiendo de las leyes fiscales locales, aceptar una herencia puede tener implicaciones impositivas significativas. Renunciar a la herencia puede ser una estrategia para evitar estos impuestos.

Si renuncias a la herencia, ¿Se considera donación?

La renuncia de la herencia repercute directamente en los demás herederos. La renuncia supone para otro heredero la aceptación tácita de la herencia. Eso significa que, sin darnos cuenta, podríamos estar aceptando una herencia sin saberlo, lo que puede ser un problema si, por ejemplo, trae asociadas una serie de deudas.

En caso de que se produzca una renuncia de la herencia a favor de otro heredero, se considerará, a todos los efectos, que la persona que ha repudiado su parte de la herencia ha llevado a cabo una donación de esos bienes al beneficiario, y eso acarrea una serie de pagos en concepto de impuestos por la donación de esos bienes.

Esto ocurre mucho entre hermanos, entre los cuales puede haber desavenencias sobre la herencia. Quizá uno de ellos no quiere aceptar la herencia y renuncie a su parte a favor de otro de sus hermanos.

A efectos legales, se considera que el hermano que ha renunciado ha aceptado en primera instancia a heredar esos bienes, y después los ha donado a otro de sus hermanos. Por tanto, en ese caso habría que pagar no solo el impuesto de sucesiones, sino también el impuesto de donaciones, ya que se ha producido una donación a todos los efectos.

Pasos a seguir para renunciar a la herencia

1. Asesoramiento Legal Inicial

El primer paso crucial antes de tomar cualquier decisión sobre la renuncia a una herencia en España es buscar asesoramiento legal. Consultar con un abogado especializado en derecho sucesorio es esencial para comprender las implicaciones legales y financieras de la renuncia. El abogado puede proporcionar orientación sobre las leyes específicas de la jurisdicción y ayudar a evaluar la viabilidad de la renuncia en función de las circunstancias individuales.

2. Investigación sobre la Herencia

Antes de proceder con la renuncia, es importante realizar una investigación exhaustiva sobre la herencia en cuestión. Esto implica identificar los bienes, deudas y otros activos que conforman la herencia. La información detallada facilitará la toma de decisiones informadas sobre la renuncia y ayudará a evitar posibles sorpresas legales o financieras en el futuro.

3. Toma de Decisión Informada

Basándose en la información proporcionada por el abogado y la investigación de la herencia, el heredero debe tomar una decisión informada sobre si renunciar o aceptar la herencia. Es crucial sopesar los pros y contras, considerando factores como la situación económica personal, las relaciones familiares y las posibles implicaciones fiscales.

4. Presentación Formal de la Renuncia

Si se decide renunciar a la herencia, el siguiente paso es presentar formalmente la renuncia. Este proceso implica completar formularios específicos. La renuncia debe ser presentada ante el notario correspondiente o el juzgado de primera instancia del lugar donde residía el fallecido.

5. Plazo para la Renuncia

Tras el fallecimiento de la persona causante de la herencia, los herederos pueden formalizar la renuncia en cualquier momento. El Código Civil no marca un plazo para renunciar. Solo se establece que deben haber transcurrido por lo menos nueve días desde la muerte.

Pero es importante tener en cuenta que el plazo para liquidar el impuesto de sucesiones es de 6 meses por lo que hay que tener en cuenta esto.

¿Qué ocurre si pasa este plazo y no se formalizó la renuncia? La ley interpretará que el renunciante ha aceptado la herencia y después la ha cedido. Por tanto deberá asumir la carga fiscal.

6. Comunicación con Otros Herederos

Es ético y práctico informar a los demás herederos sobre la decisión de renunciar. Esto puede evitar malentendidos y conflictos en el futuro, y también permite a los demás herederos tomar decisiones informadas sobre la herencia.

7. Designación de Otro Beneficiario

En algunos casos, la renuncia puede ir acompañada de la designación de otro heredero para recibir la parte renunciada. Esta designación puede implicar la modificación de un testamento existente o la presentación de una solicitud adicional ante el notario o el juzgado correspondiente.

8. Registro de la Renuncia

Una vez que se ha presentado la renuncia, el notario o el juzgado procederá a registrarla oficialmente. Este registro es esencial para establecer la renuncia de manera legal y pública.

9. Consideraciones y Consecuencias Legales

Es fundamental comprender que la renuncia a una herencia en España no es un proceso sin consecuencias. Dependiendo de la legislación vigente, la renuncia puede tener implicaciones fiscales y puede afectar a la distribución de la herencia entre los demás herederos.

En conclusión, renunciar a una herencia implica seguir una serie de pasos legales precisos. La asesoría legal es esencial para tomar decisiones informadas, y la comunicación con otros herederos puede ser clave para evitar conflictos familiares. La renuncia debe realizarse dentro de los plazos establecidos, y es crucial estar al tanto de las posibles consecuencias legales y fiscales antes de tomar cualquier medida.

¿Se puede renunciar antes del fallecimiento del causante?

Si te preguntas si puedes renunciar a la herencia de un familiar ahora mismo la respuesta es NO. Es indispensable que se produzca el fallecimiento del causante.

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El tercio de libre disposición

La planificación de una herencia es un proceso crucial que involucra diversos aspectos legales y financieros. Entre las herramientas disponibles, el tercio de libre disposición se destaca como una parte fundamental para aquellos que desean tener cierto control sobre la distribución de sus bienes. En este artículo, exploraremos en detalle qué implica el tercio de libre disposición, su relación con los herederos y cómo puede influir en el impuesto de sucesiones

El Tercio de Libre Disposición, ¿qué es?

El tercio de libre disposición es una figura legal que permite al testador decidir libremente sobre el destino de una parte de sus bienes en el momento de redactar el testamento. Este tercio, también conocido como tercio de mejora, es independiente del tercio de legítima, que se destina a cubrir las porciones legítimas asignadas a los herederos forzosos.

1. Los Herederos y la Legítima:

En el contexto de una herencia, los herederos son aquellos que tienen derecho a recibir una parte de los bienes del fallecido. La legítima es la porción reservada por ley para los herederos forzosos, como hijos y cónyuges. La legítima varía según la cantidad de herederos forzosos y su relación con el fallecido.

El tercio de libre disposición entra en juego cuando el testador decide distribuir parte de su patrimonio entre los herederos forzosos y, al mismo tiempo, reservar una porción para asignar de manera libre y discrecional.

2. Estrategias de Distribución:

El tercio de libre disposición proporciona flexibilidad en la planificación de la herencia. Algunos testadores eligen destinar el tercio de libre disposición para reconocer a aquellos herederos que, aunque no sean forzosos, han desempeñado un papel significativo en sus vidas. Esto podría incluir amigos cercanos, cuidadores, o incluso organizaciones benéficas.

Otra estrategia común es utilizar el tercio de libre disposición para apoyar a un heredero con necesidades especiales o para financiar proyectos específicos, como la educación de los descendientes, la preservación de propiedades familiares o el respaldo de causas benéficas.

También puede ser una herramienta para prevenir conflictos familiares. Al dejar claro en el testamento cómo se distribuirá esta porción discrecional, se reduce la posibilidad de disputas entre herederos.

3. Implicaciones Fiscales:

Otro punto importante a considerar al planificar una herencia es el impuesto de sucesiones. En Galicia, por ejemplo, las leyes autonómicas influyen en la tasa de impuestos de sucesiones. Al planificar la distribución del tercio de libre disposición, es aconsejable consultar con un asesor fiscal especializado en sucesiones para comprender las implicaciones fiscales específicas.

4. Limitaciones y Consideraciones Legales:

Aunque el tercio de libre disposición brinda una mayor flexibilidad, no es completamente ilimitado. La ley establece ciertos límites en cuanto a la porción que puede destinarse a esta libre disposición, y estos límites pueden variar según la legislación aplicable.

Es fundamental que el testador comprenda las leyes y regulaciones locales y busque el asesoramiento de profesionales legales y fiscales al planificar la herencia. Además, es importante asegurarse de que el testamento esté redactado de manera precisa y clara para evitar interpretaciones ambiguas que puedan generar conflictos entre los herederos.

En conclusión, el tercio de libre disposición ofrece a los testadores una herramienta valiosa para personalizar la distribución de sus bienes y reconocer la diversidad de relaciones y circunstancias familiares. Sin embargo, su uso requiere una comprensión detallada de las leyes, así como de las implicaciones fiscales asociadas.

Al considerar el tercio de libre disposición en una herencia, los herederos y el testador deben colaborar estrechamente con profesionales legales y fiscales para asegurarse de que se cumplan todos los requisitos legales y fiscales. La planificación cuidadosa no solo puede ayudar a reducir conflictos potenciales, sino que también puede optimizar la estructura fiscal de la herencia, beneficiando a todas las partes involucradas. En última instancia, la comprensión de estas herramientas legales ofrece a las personas la posibilidad de tomar decisiones informadas y conscientes sobre el destino de sus bienes después de su fallecimiento.

Herencia: guía práctica

Ante el difícil momento del fallecimiento de un ser querido, dejando a un lado momentáneamente el momento de duelo, en la esfera de lo patrimonial, es necesario que los herederos de la persona fallecida realicen una serie de trámites y gestiones para poder adjudicarse los bienes del fallecido y poder así administrar el patrimonio adquirido.

Paso 1: certificados

Lo primero que debes saber son los certificados que necesitas para iniciar los trámites de tu herencia.

Vas a tener que solicitar una serie de documentos oficiales que te especificamos a continuación:

Certificado de defunción: se solicita en la sede del Registro Civil del municipio del domicilio del fallecido. Puedes solicitarlo de forma presencial, para lo que es necesario acreditar el DNI del solicitante, así como indicar los datos del fallecido y la fecha y lugar dónde se produjo la muerte. También es posible solicitarlo de manera telemática sin necesidad de certificado digital. Es un trámite gratuito y puedes tener más info en la web del Ministerio.
Certificado de Actos de Última Voluntad: este es el documento que nos dirá si el fallecido tenía o no testamento y en qué notaría. Se puede solicitar presencialmente, en la Oficina Central de Atención al Ciudadano o, en su lugar, en cualquier oficina de las Gerencias Territoriales del Ministerio de Justicia (hay que pedir cita previa). O por correo: la solicitud del certificado de últimas voluntades se tiene que enviar a la siguiente dirección: Registro General de Actos de Última Voluntad (Ministerio de Justicia), Plaza Jacinto Benavente, 3, 28012 (Madrid). También tenemos la opción de solicitarla telematicamente en la Sede Electrónica del Ministerio de Justicia.
Certificado de contratos de seguros de cobertura de fallecimiento: para saber si el fallecido tenía algún seguro de defunción. Se puede solicitar también de manera telemática en la web del Ministerio de Justicia.

Paso 2: Testamento o declaración de herederos

Desde el momento en que solicitamos el certificado de Últimas Voluntades conoceremos si el causante había otorgado testamento o no. En caso de que fuese así podemos pedir una copia autorizada en la notaría en donde se realizó.

De no haber testamento debemos de dar el paso a la conocida como declaración de herederos, que ha de hacerse ante notario, y podrá solicitarla cualquier persona que piense que tiene derecho a recibir la herencia de un fallecido por su relación de parentesco.

Esto se ve en orden de sucesión intestada marcada en el Código Civil, que queda en este orden:

Los hijos o descendientes del fallecido (incluyendo a los nietos).
En caso de que no estén los primeros, serán los padres o ascendientes.
Después, a falta de los anteriores, podrán heredar los cónyuges. De forma general, las parejas de hecho no podrán ser herederos, a no ser que en su comunidad autónoma se equipare al cónyuge.
En cuarto lugar, si no hay nadie de los anteriores que pueda heredar, los bienes pasarán a los hermanos del difunto. Si algún hermano hubiese fallecido, su parte iría a los hijos del mismo.
En quinto lugar, podrán ser herederos los parientes de hasta cuarto grado(tíos o primos)
Cuando no existe ninguno de los anteriores, quien recibirá los bienes de la herencia será el Estado.

3. Inventario

Es necesario a continuación determinar los bienes, derechos y deudas que deja el fallecido.

4. Partición de herencia

Una vez tenemos testamento o declaración de herederos, el siguiente paso es la adjudicación de los bienes del fallecido entre los herederos en proporción al porcentaje que a cada uno le corresponda o, en su caso, en atención a lo dispuesto por el fallecido en el testamento.

5. Liquidación y pago de impuestos

Como último paso debemos liquidar el impuesto de sucesiones. Para ello tenemos 6 meses desde el fallecimiento del causante, aunque tenemos la opción de pedir una prorroga de este plazo por 6 meses más.

Si lo que heredas son bienes inmuebles debes liquidar también la Plusvalía Municipal correspondiente.

Lo recomendable para que todo este proceso sea más sencillo es pedir un buen asesoramiento con profesionales del sector.

El Testamento de Uno Para el Otro.

El testamento del uno para el otro no es literal! te explicamos en este post como funciona herramienta que es muy común en la planificación patrimonial entre parejas casadas en España.

Lo primero que debemos saber es que esto no significa que ambos cónyuges se dejan mutuamente la herencia.

¿Qué es un Testamento Uno Para el Otro?

Un testamento uno para el otro, también conocido como “testamento mutuo” o “testamento cruzado”, es un documento legal que permite a una pareja casada o en una unión registrada designarse mutuamente como beneficiarios de sus bienes y activos en caso de fallecimiento.

Vamos a aclarar esto: es un acto jurídico en el que los cónyuges se legan los bienes entre ellos para disfrutarlos después del fallecimiento de uno de ellos.

De este modo, los cónyuges legan el usufructo universal (de todos los bienes) y vitalicio(durante toda la vida del viudo/a), es decir, el uso y disfrute, y no la propiedad.

El cónyuge percibirá los bienes desde el momento del fallecimiento de su pareja, aunque surja cualquier conflicto con los herederos.

Pero hay que tener claro que el cónyuge viudo podrá disfrutar de los bienes pero no podrá venderlos, ya que este derecho pertenece a los herederos forzosos.

Es importante conocer si el matrimonio tenía hijos o no, para saber el alcance y efectos del testamento.

Si el fallecido tenía hijos, se debe respetar la parte de la legítima de los herederos forzosos.

Así el artículo 806 CC, establece:

“Legítima es la porción de bienes de que el testador no puede disponer por haberla reservado la ley a determinados herederos, llamados por esto herederos forzosos”.

En el artículo. 807 CC, define los herederos forzosos como:

“Son herederos forzosos:

1º. Los hijos y descendientes respecto los padres y ascendientes.

2º. A falta de los anteriores, los padres y ascendientes, respecto de sus hijos y descendientes.

3º. El viudo o viuda en la forma y medida que establece este Código”.

El siguiente artículo 808 del CC, establece que en el supuesto de que haya hijos y descendientes, les correspondería las dos terceras partes del haber hereditario (Tercio legítima estricta y Tercio de Mejora).

Si el heredero forzoso recibe menos de la legítima que le corresponde podrá pedir un complemento de la misma.

En resumen,de lo que se trata, es que los cónyuges a falta de uno de ellos por su fallecimiento, el otro pueda seguir viviendo y disfrutando del patrimonio continuando con la misma situación.

¿Qué pasa con la legítima de los hijos?

La herencia legitima debe respetarse en todos los testamentos. Esta legítima es un tercio de la herencia que deberá legarse a los herederos forzosos, que pueden ser los hijos o también los padres del fallecido si no hay descendientes.

Ventajas del testamento del uno para el otro.

Protección del cónyuge superviviente: tal vez la ventaja más importante es la de poder garantizar al viudo estabilidad financiera.
Planificación familiar: este modelo de testamento les permite a los cónyuges planear, de manera conjunta, la distribución de sus activos.
Protección de hijos menores: gracias a este instrumento, los cónyuges pueden designar tutores legalespara los menores, en caso de que ambos padres fallezcan.
Claridad en la ejecución: al contener disposiciones específicas, el testamento del uno para el otro facilita que la ejecución de la herencia se efectúe de forma sencilla y ágil.
Reducción de conflictos: la probabilidad de disputas entre los herederos disminuye en la medida en que la partición de bienes esté previamente organizada y tenga como usufructuario universal a uno de los padres.
Ahorro de costes legales: al contar con un testamento debidamente suscrito, se minimizan los gastos legales y notariales que acarrea la liquidación de una herencia.

Es importante tener un buen asesoramiento Legal: Busque el asesoramiento de un experto especializado en derecho sucesor. El asesoramiento legal es fundamental para garantizar que su testamento sea válido y cumpla con las leyes vigentes.

La Nuda Propiedad

La nuda propiedad es un concepto legal y financiero que ha ganado relevancia en España en los últimos años debido a sus ventajas en términos de inversión y planificación patrimonial. Esta forma de propiedad divide un activo en dos componentes distintos: la nuda propiedad y el usufructo. En este post, exploraremos en detalle qué es la nuda propiedad, cómo funciona en el contexto español y las razones por las que está ganando popularidad en el país.

¿Qué es la Nuda Propiedad?

La nuda propiedad, también conocida como “propiedad desnuda” o “nuda propiedad y usufructo”, es un concepto legal que se refiere a la división de la propiedad de un activo en dos partes separadas

Nuda Propiedad: Esta parte implica la propiedad en sí misma, pero sin el derecho de disfrutar o utilizar el activo ni recibir sus ingresos durante un período determinado. En otras palabras, el propietario de la nuda propiedad tiene el título de propiedad, pero no puede hacer uso de ella hasta que expire el usufructo.
Usufructo: El usufructo otorga el derecho de uso y disfrute del activo, así como el acceso a cualquier ingreso que genere durante un período de tiempo específico. Esto puede incluir el derecho a vivir en una propiedad, recibir rentas de alquiler o utilizar los beneficios de un producto financiero.

La nuda propiedad se utiliza comúnmente en España como una estrategia de inversión y planificación patrimonial, especialmente entre las personas mayores que desean asegurarse de que sus activos pasen a sus herederos de manera eficiente y reduciendo la carga fiscal.

Cómo Funciona la Nuda Propiedad en España

En España, la nuda propiedad se rige por una serie de leyes y regulaciones que establecen las condiciones y los derechos de los propietarios de nuda propiedad y usufructo. Aquí hay una descripción general de cómo funciona este concepto en el país:

División de Propiedad: La nuda propiedad y el usufructo se dividen claramente en dos partes. El propietario de la nuda propiedad tiene el título de propiedad, mientras que el usufructuario tiene el derecho de uso y disfrute.
Duración del Usufructo: La duración del usufructo puede variar según las circunstancias y el acuerdo establecido. Puede ser vitalicio, por un período determinado o hasta que ocurra un evento específico, como el fallecimiento del usufructuario.
Responsabilidades y Costos: El usufructuario generalmente es responsable de los costos asociados con el activo, como el mantenimiento de una propiedad o los gastos relacionados con una inversión financiera. Sin embargo, el propietario de la nuda propiedad aún tiene ciertas responsabilidades legales y fiscales.
Venta de la Nuda Propiedad: El propietario de la nuda propiedad tiene la opción de vender su parte de la propiedad, pero esto requeriría la aprobación del usufructuario. Si ambas partes están de acuerdo, la propiedad completa puede venderse, y los ingresos se distribuirán de acuerdo con la ley y los términos del acuerdo.

Ventajas de la Nuda Propiedad en España

La nuda propiedad ofrece varias ventajas tanto para los propietarios de nuda propiedad como para los usufructuarios. Aquí hay algunas de las razones por las que esta estrategia es popular:

Planificación Patrimonial Eficiente: La nuda propiedad permite a las personas mayores planificar la transferencia de sus activos a sus herederos de manera eficiente y estructurada, evitando gran parte de la carga fiscal que podría estar asociada con una herencia tradicional.
Beneficios Fiscales: En muchos casos, la nuda propiedad puede resultar en una carga fiscal significativamente menor en comparación con una transmisión de propiedad tradicional. Esto se debe a que la valoración de la propiedad se realiza dividiendo su valor entre el usufructo y la nuda propiedad, lo que puede reducir la base imponible.
Uso y Disfrute Continuo: El usufructuario puede seguir utilizando y disfrutando del activo, ya sea una vivienda, una propiedad de alquiler o una inversión financiera, durante la duración del usufructo.
Protección de los Intereses del Propietario de la Nuda Propiedad: El propietario de la nuda propiedad mantiene el control y la propiedad legal de la inversión, lo que significa que puede tomar decisiones sobre su venta o disposición futura en colaboración con el usufructuario.
Reducción de Conflictos Familiares: La nuda propiedad puede ayudar a prevenir disputas familiares relacionadas con la herencia, ya que los términos y condiciones se establecen de antemano y son legalmente vinculantes.

Ejemplos de Nuda Propiedad en España

La nuda propiedad se utiliza en una variedad de contextos. Aquí hay algunos ejemplos que ilustran cómo funciona en la práctica:

Inmuebles: Una persona mayor puede transferir la nuda propiedad de su vivienda a sus hijos mientras conserva el usufructo vitalicio. Esto les permite continuar viviendo en la propiedad mientras sus hijos obtienen el título de propiedad. Después del fallecimiento del usufructuario, los hijos se convierten en propietarios absolutos sin necesidad de pasar por un proceso de herencia.
Inversiones Financieras: Un individuo puede adquirir un producto financiero, como un bono, y dividirlo en nuda propiedad y usufructo. El usufructuario recibe los intereses generados por el bono durante su vida, mientras que el propietario de la nuda propiedad mantiene el título y, después del fallecimiento del usufructuario, obtiene el valor principal del bono.
Bienes Raíces de Alquiler: Un propietario de una propiedad de alquiler puede transferir la nuda propiedad a sus herederos, conservando el usufructo de por vida. Esto asegura que los herederos eventualmente se conviertan en propietarios absolutos de la propiedad, mientras que el propietario original continúa recibiendo los ingresos del alquiler.

Consideraciones Legales y Fiscales

La nuda propiedad es una estrategia legal y válida pero es fundamental abordarla con un asesoramiento legal y financiero adecuado. Algunas consideraciones importantes incluyen:

Valoración Correcta: La valoración de la nuda propiedad y el usufructo debe ser precisa y reflejar el valor real de la propiedad. Esto es esencial para calcular adecuadamente los impuestos y evitar problemas legales en el futuro.
Duración del Usufructo: La duración del usufructo debe definirse claramente en el acuerdo, ya que esto afectará la carga fiscal y el momento en que la nuda propiedad se convierte en propiedad absoluta.
Impuestos y Cargos: Aunque la nuda propiedad puede resultar en una carga fiscal más baja, aún pueden aplicarse impuestos y cargos. Es importante conocer las implicaciones fiscales específicas en cada caso y cumplir con las obligaciones fiscales correspondientes.
Acuerdo Legal: Se recomienda encarecidamente formalizar el acuerdo de nuda propiedad y usufructo a través de un notario para que sea legalmente vinculante y se ajuste a las leyes y regulaciones españolas.

En conclusión, la nuda propiedad es una estrategia de inversión y planificación patrimonial efectiva que ofrece numerosas ventajas. Permite a las personas mayores transferir sus activos a sus herederos de manera eficiente y reducir la carga fiscal. Además, esta estrategia puede aplicarse a una variedad de activos, desde propiedades inmobiliarias hasta inversiones financieras.

Sin embargo, es importante abordarla con el asesoramiento adecuado y comprender las implicaciones legales y fiscales específicas de cada caso. En última instancia, esta estrategia puede ser una herramienta valiosa para preservar el patrimonio familiar y facilitar una transferencia de activos eficiente y sin conflictos.

¿Qué tipos de herencia existen en Galicia?

La herencia es un tema que afecta a muchas personas en algún momento de sus vidas. Ya sea que estés planeando tu propia herencia o te enfrentes a la recepción de una, es fundamental comprender los diferentes tipos de herencias disponibles y cómo funcionan. En este post, exploraremos los diversos tipos de herencias, y te proporcionaremos información clave para ayudarte a tomar decisiones adecuadas.

1. Herencia Legal en Galicia

En Galicia, al igual que en el resto de España, la herencia legal se rige por la ley y las regulaciones estatales. Esto significa que hay leyes específicas que determinan cómo se distribuirán los activos de una persona fallecida si no ha dejado un testamento válido. Los herederos legales suelen incluir al cónyuge, los hijos y otros familiares cercanos.

2. Herencia Testamentaria en Galicia

Una herencia testamentaria en Galicia es aquella en la que el fallecido ha dejado un testamento válido que establece cómo se deben distribuir sus bienes. Este documento puede ser bastante detallado y puede incluir instrucciones específicas sobre quién recibirá qué activos y cuándo. Un testamento puede ser una herramienta poderosa para garantizar que tus deseos se cumplan después de tu fallecimiento.

3. Herencia Intestada en Galicia

Si alguien fallece en Galicia sin un testamento válido, su herencia se considera intestada. En este caso, las leyes de sucesiones estatales determinarán cómo se distribuirán sus activos. En Galicia la ley nos dice que en caso de no haber testamento heredan:

Hijos y descendientes
Los ascendientes
El cónyuge
Los hermanos y parientes
El Estado

4. Legados y Deudas en Galicia

Dentro de una herencia testamentaria en Galicia, es común encontrar legados. Estos son regalos específicos que el fallecido ha dejado a personas o entidades específicas. Los legados pueden ser objetos de valor, sumas de dinero o incluso propiedades. Los beneficiarios de los legados tienen derechos legales para recibir esos activos según lo estipulado en el testamento.

Además de los activos, también es importante considerar las deudas al planificar una herencia en Galicia. Las deudas pendientes del fallecido pueden afectar la cantidad de activos disponibles para distribuir entre los herederos. Es importante entender las leyes y regulaciones locales en relación con las deudas heredadas y cómo pueden afectar las finanzas personales.

5. Propiedades y Terrenos en Galicia

Una parte significativa de las herencias en Galicia involucra propiedades y terrenos. La herencia de propiedades puede ser complicada debido a la posible existencia de múltiples herederos y la necesidad de mantener la propiedad de manera adecuada. Es importante pensar en esto a la hora de redactar un testamento u organizar nuestra sucesión.

6. Impuestos de Sucesiones en Galicia

En Galicia, al igual que en otras comunidades autónomas, existen impuestos de sucesiones que se aplican a la herencia. Estos impuestos pueden variar según el valor de la herencia y la relación entre el fallecido y los herederos. Es importante consultar con un asesor fiscal o legal en Galicia para comprender cómo los impuestos de sucesiones pueden afectar tu herencia y qué estrategias se pueden utilizar para minimizar su impacto.

7. Planificación de Herencia en Galicia

La planificación de herencia es un proceso crucial para garantizar que tus deseos se cumplan y que tus seres queridos estén protegidos. Esto implica la creación de un testamento válido que se ajuste a las leyes locales y la designación de beneficiarios. Además, puede implicar la gestión de activos, incluidos los procedimientos de liquidación de propiedades, si es necesario.

8. Herencia Empresarial en Galicia

Si eres propietario de un negocio, la herencia empresarial es un aspecto importante de tu planificación sucesoria. Dejar instrucciones claras sobre quién asumirá el control del negocio o cómo se venderán las acciones puede ser crucial para garantizar la continuidad de la empresa después de tu fallecimiento.

En resumen, para asegurarte de que tu herencia se maneje de la manera que deseas y para minimizar posibles complicaciones legales y fiscales, es fundamental buscar asesoramiento legal y financiero adecuado. La planificación adecuada puede ayudarte a proteger tus activos y a garantizar que tus seres queridos estén bien cuidados después de tu fallecimiento. Ten en cuenta que las leyes y regulaciones pueden variar, por lo que siempre es recomendable consultar con un profesional de confianza para obtener orientación específica.

Entendiendo la herencia y su proceso: ¿Qué sucede después de un fallecimiento?

La herencia es un tema que puede generar preguntas y confusión, pero es esencial comprender cómo funciona, especialmente en momentos difíciles. En este post, exploraremos qué es la herencia y cuál es el proceso que se sigue cuando alguien fallece. Desde la planificación hasta la distribución de bienes, te guiaremos a través de los aspectos clave de este proceso.

¿Qué es la Herencia?

La herencia se refiere a la transferencia de los activos y pasivos de una persona fallecida a sus herederos o beneficiarios legales. Estos activos pueden incluir propiedades, cuentas bancarias, inversiones, objetos de valor y más. Pero también debemos saber qué, la herencia también puede implicar la transferencia de deudas, préstamos pendientes o responsabilidades financieras.

El Proceso de Herencia en Etapas:

1. Planificación de la Herencia:

La planificación adecuada es esencial para asegurarse de que tus deseos se cumplan después de tu fallecimiento. Esto incluye la creación de un testamento en el que puedas especificar cómo deseas que se distribuyan tus bienes y activos. En algunos casos, la planificación también puede incluir la designación de beneficiarios en cuentas de jubilación, seguros de vida y cuentas bancarias.

2. Evaluación de los Bienes y Deudas:

Después del fallecimiento de una persona, se realiza una evaluación de sus activos y deudas. Esto implica determinar el valor de propiedades, cuentas bancarias, inversiones y cualquier otro activo que forme parte de la herencia. Al mismo tiempo, se identifican las deudas y los pasivos, que deben ser pagados con los activos de la herencia.

3. Apertura del Proceso Sucesorio:

En España, el proceso de herencia comienza con la solicitud de la declaración de herederos o la presentación del testamento ante un notario. En esta etapa, se identifican los herederos legales y se inicia el proceso formal de distribución de la herencia.

4. Liquidación de la Herencia:

Una vez que se determinan los herederos y se identifican los activos y pasivos, se procede a la liquidación de la herencia. Esto implica el pago de las deudas pendientes y la distribución de los bienes y activos restantes a los herederos según las instrucciones del testamento o las leyes de sucesión.

5. Impuestos de Sucesiones:

En algunas comunidades autónomas de España, puede haber impuestos de sucesiones que deben pagarse sobre el valor de la herencia. Sin embargo, las regulaciones y las tasas de impuestos varían según la ubicación y el valor de la herencia. Es importante consultar con un asesor fiscal para comprender las implicaciones fiscales y cómo se pueden minimizar los impuestos de sucesiones de manera legal.

6. Distribución de Bienes:

La distribución de bienes es la etapa final del proceso de herencia. Los activos y bienes se transfieren a los herederos o beneficiarios según las instrucciones del testamento o las leyes de sucesión. En esta etapa, es importante seguir los procedimientos legales para garantizar una transferencia adecuada y sin complicaciones.

7. Cierre del Proceso Sucesorio:

Una vez que se han distribuido los activos y se han cumplido todas las obligaciones legales y fiscales, se cierra el proceso sucesorio. Los herederos pueden entonces tomar posesión de sus bienes y utilizarlos de acuerdo con sus deseos y necesidades.

En conclusión, la herencia es un proceso legal y financiero que requiere una planificación adecuada. La identificación de herederos, la evaluación de activos y pasivos, y la liquidación son pasos clave en este proceso. La comprensión de las leyes locales y la asesoría legal y fiscal son esenciales para garantizar que el proceso de herencia se lleve a cabo sin problemas y de acuerdo con los deseos del fallecido. Asegurarse de que tus asuntos estén en orden puede brindar tranquilidad a tus seres queridos en momentos difíciles.